پالیسی کا دائرہ کار
یہ پالیسی تمام Octa افسران، ملازمین، تعینات پروڈیوسرز اور Octa کی طرف سے فراہم کردہ مصنوعات اور خدمات پر لاگو ہوتی ہے۔ Octa کے اندر تمام کاروباری یونٹس اور مقامات منی لانڈرنگ کے خلاف جنگ میں متحدہ کوششیں تشکیل دینے کے لئے تعاون کریں گے۔ ہر کاروباری یونٹ اور مقام نے خطرے کی بنیاد پر طریقہ کار لاگو کیے ہیں جن سے معقول طور پر روک تھام، سراغ لگانے اور ٹرانزیکشنز کی اطلاع دینے کا سبب بنے کی توقع کی جاتی ہے۔ جدوجہد کردہ تمام کوششوں کو دستاویزی اور برقرار رکھا جائے گا۔ AML تعمیل کمیٹی موزوں قانون نافذ کرنے والے یا انضباطی ایجنسیوں کو مشکوک سرگرمی کی رپورٹیں ("SARs") یا دیگر مطلوبہ رپورٹنگ کا آغاز کرنے کی ذمہ دار ہے۔ پالیسی سے متعلقہ قانون نافذ کرنے والی یا انضباطی ایجنسیوں کی طرف سے کسی بھی رابطے کو AML کی تعمیل کمیٹی کو ہدایت کی جائے گی۔
کمیٹی
- منی لانڈرنگ (کے شبہ) کی اندرونی رپورٹس حاصل کرے گی -
- مشکوک واقعات کی رپورٹوں کی تحقیقات کرے گی -
- متعلقہ حکام کو متعلقہ مشکوک واقعات کی رپورٹس کرے گی -
- عملے اور مشیروں کی آگاہی اور تربیت کے لئے کیے گئے انتظامات کی موزونیت کو یقینی بنائے گی -
- فرم کے سسٹمز اور کنٹرولز کے آپریشن اور موثر ہونے پر فرم کے مجلس منتظمین کو کم از کم سالانہ رپورٹ کرے گی۔ -
- اینٹی منی لانڈرنگ کی پالیسیوں کی روزمرہ کی کاروائیوں کی نگرانی کرے گی بہ سلسلہ: نئی مصنوعات کی ترقی؛ نئے کسٹمرز حاصل کرنا؛ اور فرم کے کاروباری پروفائل میں تبدیلیاں۔
پالیسی
Octa کی پالیسی ہے کہ منی لانڈرنگ کی روک تھام کا فعال طریقے سے تعاقب کیا جائے اور کسی بھی سرگرمی کا جو منی لانڈرنگ یا دہشت گردوں یا مجرمانہ سرگرمیوں کو رقم دینے کی سہولت دیتی ہے۔ Octa قابل اطلاق قانون کی مطابقت میں AML تعمیل کے لئے پرعزم ہے اور اپنے افسران، ملازمین اور تعینات پروڈیوسرز سے منی لانڈرنگ کے مقاصد کے لئے اس کی مصنوعات اور خدمات کے استعمال کی روک تھام میں ان معیاروں پر سختی سے عمل کرنے کا تقاضا کرتا ہے۔
پالیسی کے مقاصد کے لئے، منی لانڈرنگ کو عام طور پر ایسے افعال میں ملوث ہونے کے طور پر بیان کیا جاتا ہے جنہیں مجرمانہ طور پر حاصل شدہ آمدنیوں کے اصلی ماخذ کو چھپانے یا بھیس بدلنے کے لئے بنایا گیا ہو تاکہ غیر قانونی آمدنیاں یوں ظاہر ہوں کہ انہیں جائز ذرائع یا جائز اثاثوں سے حاصل کیا گیا ہے۔
منی لانڈرنگ کیا ہے؟
منی لانڈرنگ وہ عمل ہے جس کے ذریعہ مجرمانہ طور پر حاصل کردہ پیسہ یا دیگر اثاثوں (مجرمانہ املاک) کو ان کے مجرمانہ ماخذات کے کسی واضح ربط کے بغیر "صاف" پیسوں یا دیگر اثاثوں کے لئے تبدیل کیا جاتا ہے۔
مجرمانہ املاک کسی بھی شکل، بشمول پیسے یا پیسے کی قدر، سیکیورٹیز، ٹھوس املاک اور غیرٹھوس املاک میں ہو سکتی ہے۔ یہ پیسوں کا بھی احاطہ کرتا ہے، تاہم حاصل کیا جاتا ہے، جسے دہشت گردی کے لئے رقم دینے کے لئے استعمال کیا جاتا ہے۔
منی لانڈرنگ کی سرگرمی میں شامل ہیں:
- مجرمانہ املاک حاصل کرنا، استعمال کرنا یا ملکیت میں رکھنا
- جرائم کی آمدنیوں کو سنبھالنا جیسا کہ چوری، دھوکہ دہی اور ٹیکس کی چوری
- مجرمانہ یا دہشت گردانہ املاک کے ساتھ کسی بھی طریقے سے شامل ہونا
- لانڈرنگ مجرمانہ یا دہشت گردی کی املاک کو سہولت دینے کے انتظامات میں داخل ہونا
- دیگر مالیاتی مصنوعات میں جرائم کی آمدنیوں کی سرمایہ کاری کرنا
- املاک/اثاثوں کے حصول کے ذریعے جرائم کی آمدنیوں کی سرمایہ کاری کرنا
- مجرمانہ املاک منتقل کرنا۔
منی لانڈرنگ کا کوئی ایک مرحلہ نہیں ہے؛ طریقوں کی حد عیش و آرام کی اشیاء جیسے ایک گاڑی یا زیورات کی خرید اور دوبارہ فروخت سے لے کر جائز کارروائیوں کی ایک پیچیدہ ویب کے ذریعہ پیسہ منتقل کرنے تک ہو سکتی ہے۔ عام طور پر شروعاتی نقطہ نقد رقم ہو گا لیکن یہ ٹھیک اندازہ کرنا بہت ضروری ہے کہ منی لانڈرنگ کو مجرمانہ املاک میں بیان کیا جاتا ہے۔ یہ کسی بھی قابل فہم قانونی شکل میں املاک ہو سکتی ہے، چاہے پیسے، حقوق، حقیقی املاک یا کوئی دوسرا فائدہ ہو، اگر آپ جانتے ہیں یا شبہ رکھتے ہیں یہ حاصل کیا گیا ہے، چاہے بلاواسطہ یا بالواسطہ طور پر، مجرمانہ سرگرمی کے نتیجے میں اور اگر آپ بیان نہیں کرتے تو آپ بھی اس عمل میں حصہ لے رہے ہیں۔
منی لانڈرنگ کا عمل تین مراحل اختیار کرتا ہے:
- رکھنے کا عمل
غیر قانونی سرگرمیوں سے حاصل کردہ ابتدائی آمدنیوں کا تصفیہ جیسے ایک بینک اکاؤنٹ میں۔ - پرت بندی
پیسوں کو ایک سلسہ وار مالیاتی ٹرانزیکشنز میں سسٹم کے ذریعے منتقل کیا جاتا ہے تاکہ اسے جائز ہونے کی صورت دینے کے مقصد کے ساتھ نقد رقم کے ماخذ کو چھپایا جا سکے۔ - انضمام
جب وہ ایک بار انہیں سسٹمز سے ہٹا لیں تو مجرمین جیسے چاہیں پیسہ استعمال کرنے کے لئے آزاد ہیں جو کہ بظاہر "صاف" رقوم ہیں۔
کسی بھی مالیاتی شعبہ کا کاروبار مجرموں کی سرگرمیوں سے محفوظ نہیں ہے اور فرموں کو مصنوعات اور خدمات جن کی وہ پیشکش کرتے ہیں کی طرف سے پیدا ہونے والے منی لانڈرنگ کے خطرات پر غور کرنا چاہئیے۔
انسداد دہشت گردی فنانسنگ (CTF) کیا ہے؟
دہشت گرد فنانسنگ جائز کاروباروں اور افراد کا عمل ہے جو نظریاتی، سیاسی یا دیگر وجوہات کے لئے ذریعہ دہشت گردانہ سرگرمیوں یا تنظیموں کو رقم فراہم کرنے کا انتخاب کر سکتے ہیں۔ اس وجہ سے فرموں کو لازمی یقینی بنانا چاہیے کہ: (i) کسٹمرز خود دہشت گرد تنظیمیں نہیں ہیں؛ اور (ii) وہ وسائل فراہم نہیں کر رہے ہیں جن کے ذریعے دہشت گرد تنظیموں کو رقوم مہیا کی جاتی ہے۔
دہشت گرد فنانسنگ کو مجرمانہ فعل کی آمدنیوں میں شامل نہیں کیا جا سکتا، بلکہ رقوم کے ماخذ یا بالارادہ استعمال کو چھپانے کی ایک کوشش ہوتی ہے، جسے بعد میں مجرمانہ مقاصد کے لئے استعمال کیا جائے گا۔
خطرے کی بنیاد پر نقطہ نظر
فرم کے اندر اینٹی منی لانڈرنگ کے طریقہ کاروں پر غور کرتے ہوئے مطلوبہ احتياط کی سطح کی ضرورت ہوتی ہے، اسے ایک خطرے کی بنیاد پر نقطہ نظر لینا چاہئے۔ اس کا مطلب ہے کہ کسی بھی ایک واحد تعلق داری جو خطرہ سے مشروط ہے میں مطلوبہ احتياط برتنے میں استعمال ہوئے وسائل کی مقدار اس خطرے کے حجم کے تناسب میں ہونی چاہئیے جو اس تعلق داری سے درپیش ہے۔
انہیں مندرجہ ذیل امور میں منقسم کیا جا سکتا ہے:
کسٹمر رسک
مختلف کسٹمر پروفائل خود سے منسلک خطرات کے مختلف درجات کے حامل ہیں۔ ایک بنیادی اپنے کسٹمر کو جانیں (KYC) جانچ ایک کسٹمر کی جانب سے پیش کردہ خطرہ کو قائم کر سکتی ہے۔ مثال کے طور پر، ریٹائر ہونے کے قریب افراد جو اپنی مالیاتی تفصیلات کے ساتھ مطابقت میں ایک بچت اکاؤنٹ میں چھوٹی، باقاعدگی سے شراکتیں کرتے ہیں، ان ادھیڑ عمر افراد کی نسبت کم خطرہ پیش کرتے ہیں جو بچت اکاؤنٹس میں ہمیشہ تبدیل ہوتے سائز کی بغرض خاص ادائیگیاں کرتے ہیں جو کسٹمرز کے دائمی مالیاتی ڈیٹا کے پروفائل میں فٹ نہیں ہوتی ہے۔ موخر الذکر پر واقع مطلوبہ احتياط کی شدت اوّل الذکر پر انجام دی گئی کی نسبت زیادہ ہو گی کیوں کہ دوسرے معاملے میں منی لانڈرنگ کے ممکنہ خطرہ کو زیادہ بڑا تصور کیا جائے گا۔ تعاون کرنے والے ڈھانچوں کو کسٹمرز کی مثالوں کے طور پر استعمال کیا جا سکتا ہے جو ایک بڑے خطرہ پروفائل کے حامل ہو سکتے ہیں بہ نسبت جس سے ابھی ملاقات ہوئی، کیوں کہ انہیں رقوم کے ماخذ کو چھپانے کے لئے ٹرانزیکشنز کے اندر پرتوں کو متعارف کرنے کے لئے مجرموں کی طرف سے استعمال کیا جا سکتا ہے، اور اسی طرح، کلائنٹس کی مختلف خطرے کے گروپوں میں زمرہ بندی کی جا سکتی ہے۔
مصنوعہ خطرہ
یہ خطرہ مصنوعہ یا خود خدمات کی طرف سے درپیش ہوتا ہے۔ ایک منی لانڈرنگ آلہ کے طور پر مصنوعہ خطرہ اپنی فعلیت کی طرف سے پیدا ہوتا ہے۔
مشترکہ منی لانڈرنگ اسٹیئرنگ گروپ نے مصنوعات کی درجہ بندی کی ہے جس کے ساتھ ادارہ امتیازی طور پر تین خطرے کے گروپوں سے نمٹتا ہے – کم ، متوسط اور زیادہ۔ عام طور پر، خالص تحفظ کے معاہدوں کی کم خطرہ کے طور پر اور یونٹ ٹرسٹس میں سرمایہ کاری کی زیادہ خطرہ کے طور پر درجہ بندی کی جاتی ہے۔ اس کے علاوہ، ایک عنصر جو خطرہ کے زمرہ کی درجہ بندی میں حصہ لے گا مصنوعہ سے منسلک فروخت کا عمل ہے۔ اگر مصنوعہ میں ٹرانزیکشن کو ایک KYC کے نتیجہ کے طور پر ایک مشاورتی بنیاد پر منعقد کیا جاتا ہے، تو ایک صرف ایک عملدرآمد محض ٹرانزیکشن کی نسبت یہ کم خطرہ کا حامل ہو گا، جس کے تحت آپ کسٹمر کے بارے میں خاص طور پر کم جانتے ہیں۔
ملکی خطرہ
کلائنٹ کا جغرافیائی مقام یا کاروباری سرگرمی کا ماخذ اس سے منسلک خطرہ رکھتا ہے، یہ اس حقیقت کا نتیجہ ہے کہ دنیا بھر کے ممالک اپنے ساتھ منسلک خطرے کی مختلف سطحیں رکھتے ہیں۔
ایک فرم ابتدائی طور پر مطلوب اپنی مناسب احتياط پیمائش کی اور مندرجہ بالا چار خطرے کے امور کا استعمال کرتے ہوئے ایک مسلسل بنیاد پر حد کا تعین کرے گی۔
کسٹمر شناخت کا پروگرام
Octa نے ایک کسٹمر کی شناخت کا پروگرام (CIP) اختیار کیا ہے۔ Octa نوٹس فراہم کرے گا کہ وہ شناخت کی معلومات طلب کریں گے؛ ہر کسٹمر سے مخصوص کم از کم کسٹمر کی شناخت کی معلومات جمع کریں گے، یہ معلومات اور توثیق کے طریقوں اور نتائج کو ریکارڈ کریں گے۔
کسٹمرز کو نوٹس
Octa کسٹمرز کو نوٹس فراہم کرے گا جن سے وہ ان کی شناختوں کی توثیق کے لئے معلومات کی درخواست کر رہا ہے، جیسا کہ قابل اطلاق قانون کی طرف تقاضا کیا گیا ہے۔
اپنے کسٹمر کو جانیں
جب ایک کاروباری تعلق قائم ہو جاتا ہے، یہ قائم کرنے کے لئے تعلقات میں بعد میں عام سرگرمی کا کیا مرتب کر سکتی ہے، کمپنی کے لئے کاروبار کی نوعیت کو یقینی بنانا ضروری ہے جس کے انتظام کی ایک کلائنٹ توقع کرتا ہے۔
ایک مرتبہ جب ایک جاری کاروباری تعلق قائم کر لیا گیا ہے، تو اس کسٹمر کے لئے ذمہ لیا گیا کوئی بھی باقاعدگی سے کاروبار کو کسٹمر کی سرگرمی کے متوقع نمونہ کے خلاف جائزہ لیا جا سکتا ہے۔ کسی بھی غیر وضاحتی سرگرمی کی اس تعین کے لئے جانچ کی جا سکتی ہے کہ آیا کہ یہاں منی لانڈرنگ یا دہشت گردی کی مالیاتی امداد کے بارے میں شبہ ہے۔
ایک کلائنٹ کی آمدنی، شغل، مال کے ذریعہ، ٹریڈنگ کی عادات اور کسی بھی ٹرانزیکشن کا معاشی مقصد کے بارے میں معلومات کو عام طور پر مشورہ کی فراہمی کے حصے کے طور پر حاصل کیا جاتا ہے۔ تعلق داری کی شروعات میں ذاتی معلومات بھی حاصل کی جاتی ہے، جیسے قومیت، تاریخ پیدائش، اور رہائش کا پتہ۔ مالیاتی جرائم (بشمول AML اور CTF) کے خطرے کے تناظر میں معلومات کے ان حصوں پر بھی غور کیا جانا چاہئیے۔ اعلٰی خطرے کی ٹرانزیکشنز کے لئے، کلائنٹ کی فراہم کردہ معلومات کی توثیق طلب کرنا مناسب ہو سکتا ہے۔
رقوم کا ذریعہ
جب ایک ٹرانزیکشن کی جاتی ہے، تو رقوم کا ذریعہ، یعنی ادائیگی کیسے، کہاں سے اور کس سے کی جائے گی، ہمیشہ یقینی بنانا ضروری ہے اور کلائنٹ فائل میں ریکارڈ کیا جائے گا (یہ عام طور پر ایک چیک یا براہ راست ڈیبٹ مختیار نامہ کی ایک نقل کو برقرار رکھنے کے ذریعے حاصل کیا جائے گا)۔
شناخت
ان کسٹمرز کے لئے معیاری شناخت کا تقاضا جو نجی افراد ہیں کسٹمر اور مصنوعہ کی قسم جس میں لین دین کر رہے ہیں سے متعلق حالات کی طرف سے کنٹرول کیا جاتا ہے، یعنی مصنوعہ سے منسلک خطرہ کی سطح کہ آیا یہ کم خطرہ، متوسط خطرہ یا ایک زیادہ خطرہ کی مصنوعہ ہے۔ کم خطرہ اور متوسط خطرہ کی مصنوعات پر قیاس آرائی کرتے ہوئے مندرجہ ذیل معلومات کے حصوں کی شناخت کے مقاصد کے ایک معیار کے طور پر ضرورت ہوتی ہے:
- پورا نام
- رہائش کا پتہ
توثیق
حاصل کردہ معلومات کی توثیق قابل اعتماد اور خود مختیار ذرائع کی بنیاد پر ہونی لازمی ہے – جو چاہے کسٹمر کی طرف سے تیار کردہ دستاویزات ہوں، یا فرم کی طرف سے الیکٹرانک طور پر، یا دونوں کے ایک مجموعہ کے ذریعے ہو سکتی ہے۔ جہاں کاروبار کا انعقاد آمنے سامنے کیا جا رہا ہو، تو اداروں کو توثیق میں شامل کسی بھی دستاویزات کی اصل دستاویزات دیکھنے چاہئیں۔
اگر ایک فرد کی شناخت کا دستاویزی ثبوت اعلٰی سطح کا اعتماد فراہم کرنے کے لئے ہے، تو یہ عام طور پر ایک سرکاری محکمہ یا ایجنسی، یا ایک عدالت کی طرف سے جاری کیا جائے گا، کیونکہ اس بات کا زیادہ امکان ہے کہ حکام نے متعلقہ افراد کی موجودگی اور خصوصیات کی جانچ کی ہو گی۔ کچھ صورتوں میں جہاں شناخت کا ایسا دستاویزی ثبوت ایک فرد کو دستیاب نہیں ہو سکتا ہے، تو کسٹمر کی شناخت میں شناخت کا دوسرا ثبوت ادارہ کو معقول اعتماد فراہم کر سکتا ہے، اگرچہ ادارہ کو شامل خطرات کے خلاف اندازہ کرنا چاہئیے۔
اگر شناخت کی تصدیق دستاویزات سے کی جائے گی، تو یہ ذیل کی بنیاد پر ہونی چاہئیے:
یا تو حکومت کی جاری کردہ دستاویز جس میں شامل ہے:
- کسٹمر کا پورا نام، اور
- ان کی رہائش کا پتہ
فوٹوگرافی کے ساتھ حکومت کی جاری کردہ شناختی دستاویزات
- قابل قبول پاسپورٹ
- قومی شناختی کارڈ
متبادل طور پر، یہ ایک غیر فوٹو گرافی حکومت کا جاری کردہ دستاویز سے کی جا سکتی ہے جس میں کسٹمر کا مکمل نام شامل ہوتا ہے، ایک دوسری دستاویز کی طرف سے معاونت کردہ، جو مشتمل ہوتا ہے:
- کسٹمر کا پورا نام، اور
-
ان کی رہائش کا پتہ
Octa یہ کاغذات موصول ہونے کے بعد 24 گھنٹے کے اندر ان کا جائزہ لے گا۔
نگرانی کرنا اور رپورٹ دینا
Octa کے موزوں کاروباری اداروں کے اندر ٹرانزیکشن کی بنیاد پر نگرانی کی جائے گی۔ مخصوص ٹرانزیکشنز کی نگرانی میں بشمول لیکن انہیں تک محدود نہیں ہے بلکہ $5,000 یا زیادہ کا مجموعہ بنتی اور وہ جن کے لحاظ سے Octa مشکوک سرگرمی پر شبہ کرنے کی ایک وجوہ رکھتا ہے۔ تمام رپورٹوں کو دستاویزی کیا جائے گا۔
مشکوک سرگرمی
مشکوک سرگرمی کی علامات موجود ہیں جو منی لانڈرنگ کی نشاندہی کرتی ہیں۔ انہیں عام طور پر "لال پرچم" سے منسوب کیا جاتا ہے۔ اگر سرخ پرچم کا انکشاف کیا گیا، تو ٹرانزیکشن کے ساتھ آگے بڑھنے سے قبل مطلوبہ احتياط کا مظاہرہ کیا جائے گا۔ اگر ایک معقول وضاحت کا تعین نہیں کیا جاتا ہے، تو AML تعمیل کمیٹی کو مشکوک سرگرمی کی اطلاع دی جائے گی۔
سرخ پرچم کی مثالیں ہیں:
- کسٹمر، حکومت کے رپورٹ کرنے کے تقاضوں کے ساتھ فرم کی تعمیل کے حوالے سے غیر معمولی تشویش کا اظہار کرتا ہے اور فرم کی AML پالیسیوں کے حوالے سے بھی، خاص طور پر اپنی شناخت، کاروبار اور اثاثوں کی قسم کے لحاظ سے، یا کاروباری سرگرمیوں سے متعلقہ کسی بھی معلومات کو افشا کرنے میں غیر آمادہ یا انکار کرتا ہے، یا غیر معمول کی یا مشتبہ شناخت یا کاروباری دستاویزات مہیا کرتا ہے۔
- کسٹمر ایسی ٹرانزیکشن میں مشغول ہونے کی طرف مائل ہوتا ہے جو کاروباری سمجھ بوجھ یا واضح سرمایہ کاری کی حکمت عملی سے عاری ہوں، یا کسٹمر کی بیان کردہ کاروباری حکمت عملی کے متناقض ہوں۔
- کسٹمر کی فراہم کردہ معلومات جو رقم کے ایک جائز ذریعہ کی شناخت کرتی ہے غلط، گمراہ کن، یا معقول حد تک غیر درست ہے۔
- درخواست کرنے پر، کسٹمر شناخت کرنے سے انکار کر دیتا ہے یا اپنی رقوم اور دیگر اثاثہ جات کے کسی جائز ذریعہ کی نشاندہی کرنے میں ناکام ہو جاتا ہے۔
- کسٹمر (یا کسٹمر سے علی الاعلان منسلک ایک شخص) ایک قابل اعتراض پس منظر کا حامل ہے یا ممکنہ طور پر مجرمانہ، دیوانی، یا انضباطی خلاف ورزیوں کی نشاندہی کرنے والی خبروں کی اطلاعات کے تابع ہے۔
- کسٹمر خطرات، کمیشنز، یا دیگر ٹرانزیکشن کے اخراجات کے حوالے سے تشویش کی کمی ظاہر کرتا ہے۔
- کسٹمر ایک مخفی شخص کے لئے ایک ایجنٹ کی حیثیت سے کام کرتا دکھائی دیتا ہے، لیکن جائز تجارتی وجوہات کے بنا، معلومات فراہم سے انکاری یا غیر آمادہ ہے یا دوسری صورت میں اس شخص یا ادارے کے متعلق ٹال مٹول سے کام لے رہا ہے۔
- کسٹمر کو اپنے کاروبار کی نوعیت کی وضاحت کرنے میں مشکل ہوتی ہے یا اپنی صنعت کی عمومی معلومات کا فقدان رکھتا ہے۔
- کسٹمر متعدد بار اور کرنسی کے بڑے ڈیپازٹ کرنے کی کوشش کرتا ہے، صرف نقدی رقم مساوی میں لین دین کرنے پر اصرار کرتا ہے، یا نقد رقم کے ڈیپازٹ اور نقد رقم کے مساوی سے متعلقہ فرم کی پالیسیوں سے استثنٰی کی درخواست کرتا ہے۔
- بڑی تعداد میں باہمی اکاؤنٹ یا فریق ثالث کی منتقلیوں کے ساتھ، کسی واضح وجوہ کے بنا، کسٹمر ایک واحد نام یا متعدد نام کے تحت کئی اکاؤنٹس رکھتا ہے۔
- کسٹمر کے اکاؤنٹ میں ایک غیر وضاحتی یا اچانک وسیع سرگرمی واقع ہوئی ہے، خصوصی طور پر ان اکاؤنٹس میں جن میں بہت کم یا کوئی سابقہ سرگرمی نہیں ہوئی تھی۔
- کسٹمر کے جائز کاروباری مقصد سے متناقض کسٹمر کے اکاؤنٹ سے غیر متعلقہ فریقین ثالث کو بڑی تعداد میں وائر منتقلیاں کی گئی ہیں۔
- کسٹمر کے اکاؤنٹ نے وائر منتقلیاں کی ہیں جن کا اس ملک کو یا سے کوئی واضح کاروباری مقصد نہیں ہے جسے ایک منی لانڈرنگ کا خطرے یا ایک بینک رازداری کی پناہ گاہ کے طور پر شناخت کیا گیا تھا۔
- کسٹمر کا اکاؤنٹ بڑی اور کثرت سے وائر منتقلیوں کی نشاندہی کرتا ہے، جنہیں کسی واضح کاروباری مقصد کے بنا چیک یا ڈیبٹ کارڈ سے فوری طور پر نکلوا لیا گیا۔
- کسی واضح کاروباری مقصد کے بنا، کسٹمر ایک فوری درخواست کے بعد رقوم جمع کراتا ہے کہ، پیسے فریق ثالث، یا کسی دوسری فرم کو وائر یا منتقل کر دئیے جائیں۔
- کسٹمر ایک طویل مدتی سرمایہ کاری کی خریداری کے مقصد کے ساتھ ایک رقوم جمع کراتا ہے اس کے تھوڑے ہی وقت کے فوراً بعد پوزیشن کو لیکوئیڈیٹ اور آمدنیوں کو اکاؤنٹ سے باہر منتقلی کی ایک درخواست کرتا ہے۔
- کسٹمر گزارش کرتا ہے کہ ایک ٹرانزیکشن پر اس طریقے سے عملدرآمد کیا جائے کہ جو فرم کی عام دستاویز سازی کے تقاضوں سے پہلوتہی کرتا ہو۔
اپنے کسٹمر کو جانیں – شبہات کو شناخت کرنے کی بنیاد۔
ایک مشکوک ٹرانزیکشن اکثر وہ ہو گی جو کسٹمر کے معروف، جائز کاروباری یا ذاتی سرگرمیوں یا اس قسم کے کسٹمر کے لئے عام کاروبار کے متناقض ہے۔ لہذا، شناخت کرنے کی پہلی کلید کسٹمر کے کاروبار کے بارے میں خاطر خواہ جاننا ہے تاکہ شناخت کی جا سکے کہ ایک ٹرانزیکشن، یا سلسلہ وار ٹرانزیکشنز، غیر معمولی ہیں۔
سوالات جن پر آپ کو یہ تعین کرتے وقت لازمی غور کرنا چاہئیے آیا کہ ایک قائم شدہ کسٹمر کی ٹرانزیکشن مشکوک ہو سکتی ہیں درج ذیل ہیں:
- کیا ٹرانزیکشن کا سائز کسٹمر کی عام سرگرمیوں سے یکساں رو ہے؟
- کسٹمر کے کاروبار یا ذاتی سرگرمیوں کے تناظر میں ٹرانزیکشن منطقی ہے؟
- کیا کسٹمر کے منعقد کردہ ٹرانزیکشن کے اطوار تبدیل ہو گئے ہیں؟
مشکوک منظر نامے
مسائل جنہیں آپ کے شبہ کا سبب بننے کی قیادت کرنی چاہئیے میں درج ذیل شامل ہوں گے:
- کلائنٹ جو شناخت کا ثبوت فراہم کرنے میں غیر آمادہ ہیں؛
- کلائنٹ جو تعارف کنندہ پر بے جا بھروسہ کرتے ہیں (آپ کو اپنی شناخت یا کاروبار کی ایک حقیقی تصویر دینے سے بچنے کے لئے تعارف کنندہ کے پیچھے چھپ سکتے ہیں)؛
- نقد رقم سے متعلقہ کاروبار کی درخواستیں، مثال کے طور پر اس بارے میں سوالات کہ آیا کہ سرمایہ کاری نقد رقم میں کی جا سکتی ہے، تجاویز کہ سرمایہ کاری کے لئے رقوم نقد رقم میں دستیاب ہو سکتی ہیں؛
- جہاں سرمایہ کاری کے لئے رقوم کا ذریعہ غیر واضح ہے؛
- جہاں دستیاب رقوم کی وسعت کلائنٹ کے دیگر حالات کے ساتھ متناقض دکھائی دیتی ہے (یعنی دولت کا وسیلہ غیر واضح ہے)۔ اس کی مثالیں سرمایہ کاری کرنے کے لئے بڑی رقوم کے ساتھ طالب علموں یا نوجوان افراد کی سکتی ہے؛
- جہاں ٹرانزیکشن کسٹمر کے کاروبار یا ذاتی سرگرمیوں کے تناظر میں منطقی دکھائی نہیں دیتی ہے۔ اگر کسٹمر معقول وضاحت کے بنا آپ کے ساتھ لین دین کے طریقہ کار میں تبدیلی کرتا ہے تو اس فعل کا خاص خیال رکھنا چاہئیے؛
- جہاں ٹرانزیکشن کے طریقے تبدیل ہوتے ہیں؛
- جہاں ایک کلائنٹ جو ٹرانزیکشنز کا اقرار کر رہا ہے جو نوعیت کے اعتبار سے غیر ملکی ہیں اس میں شامل ممالک کے ساتھ کاروبار منعقد کرنے کی کوئی اچھی وجہ دکھائی نہیں دیتی ہے (مثال کے طور پر وہ ان ممالک جہاں کو یا سے رقوم جا رہی ہیں، میں کیوں پیسے رکھتے ہیں؟ کیا ان کے حالات یہ تجویز کرتے ہیں کہ ان کے لئے اس طرح کے ممالک میں رقوم رکھنا معقول ہوگا؟)؛
- کلائنٹس جو کسی ظاہری یا منطقی وجوہ کے بنا، آپ کو عام ذاتی یا مالی معلومات فراہم کرنے کے لئے رضامند نہیں ہیں۔ (احتیاط کو نہ کہ دور کے تعلقات میں شبہ کے طور پر شامل کیا جانا چاہئیے، بلکہ زیادہ تر حقیقی وجوہات کی بناء پر ہو گا۔ شبہات غیرمقابل مسائل کے لئے مخالفت کے طور پر مجموعہ کی بنیاد پر پر ہوں گے)
ایک منی لانڈرر اپنی ٹرانزیکشنز کی وجوہات کے بارے میں ممکنہ طور پر قائل کرنے والے دلائل فراہم کرتا ہے۔ ان سے یہ فیصلہ کرنے کے لئے سوال کیے جانے چاہئیں کہ آیا کہ ٹرانزیکشن مشکوک ہے۔
ایک شبہ کی اطلاع دینا
جہاں، کسی بھی وجہ سے، ہمیں شبہ ہوتا ہے کہ ایک کلائنٹ، یا کوئی بھی جس کے لئے وہ کام کر رہے ہیں، کسی بھی جرم کی آمدنیوں میں شامل ایک ٹرانزیکشن کا آغاز (یا شروع کرنے کی کوشش) کر رہا ہے تو جلد از جلد ممکنہ طور پر قابل عملی اور تحریری طور پر اس کی اطلاع دینی چاہئیے۔
دراصل تحریری، اندرونی اطلاعات لازمی کی جانی چاہئیں آیا کوئی کاروبار تھا، یا کرنے کا ارادہ کیا گیا تھا۔
تحقیقات
AML تعمیل کمیٹی کو مطلع کرنے پر ایک تحقیقات شروع کی جائے گی تاکہ تعین کیا جا سکے کہ مناسب قانون نافذ کرنے والی یا انضباطی ایجنسیوں کو ایک رپورٹ کی جانی چاہئیے۔ تحقیقات میں بشمول، لیکن ضروری نہیں کہ انہیں تک محدود ہو، تمام دستیاب معلومات کا جائزہ، جیسے ادائیگی کی تاریخ، پیدائش کی تاریخیں، اور پتہ شامل ہو گا۔ اگر تحقیق کے نتائج اختیار دیتے ہیں، تو موزوں قانون نافذ کرنے والی یا انضباطی ایجنسی کے ساتھ SAR دائر کرنے کے لئے ایک AML تعمیل کمیٹی کو ایک تجویز پیش کی جائے گی۔ AML تعمیل کمیٹی کسی بھی نوٹس یا قانون نافذ کرنے والی یا انضباطی ایجنسی کے ساتھ دائر کرنے کی ذمہ دار ہے۔
تحقیقات کے نتائج کسی کو بھی منکشف یا بیان نہیں کیے جائیں گے ان کے علاوہ جو جاننے کی ایک جائز ضرورت رکھتے ہیں۔ کسی بھی حالات میں کوئی افسر، ملازم یا تعینات ایجنٹ اس شخص یا اسے سے مشروط افراد، یا کسی بھی دوسرے فرد بشمول افسران کے، ملازمین کے اراکین یا تعینات شدہ ایجنٹ کے خاندان کے ساتھ کسی بھی AML تشویش، تحقیقات، نوٹس یا SAR دائر کرنے کو منکشف یا بیان نہیں کرے گا۔
اکاؤنٹس منجمد کرنا
جہاں ہمیں معلوم ہوتا ہے کہ ایک اکاؤنٹ میں رقوم مجرمانہ سرگرمی سے اخذ کی گئی ہیں، یا وہ دھوکہ دہی کی ہدایات سے حاصل ہوئی ہیں، تو اکاؤنٹ لازمی منجمد کر دیا جائے گا۔ جہاں یہ یقین کیا جاتا ہے کہ اکاؤنٹ کا حامل دھوکہ دہی کی سرگرمی میں ملوث ہو سکتا ہے جس کی اطلاع دی جارہی ہے، تو پھر اکاؤنٹ منجمد کرنے کی ضرورت ہو سکتی ہے۔